Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «При Ипотеки Почему Не Приходит Налог На Квартиру». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Своевременное получение уведомления обеспечивает соблюдение сроков оплаты налогов. Также налогоплательщику, вовремя получившему уведомление, предоставляется возможность подать возражение или проверить сумму, начисленную налоговой инспекцией.
Что делать, если не приходит уведомление
Как поступать в случае, если уведомление не было направлено?
Налогоплательщик может подать запрос, воспользовавшись личным кабинетом на официальном сервисе налоговой инспекции.
Также решить проблему отсутствия уведомления поможет обращение в инспекцию с оригиналом паспорта и идентификационным кодом.
На сегодняшний день многие налогоплательщики отмечают, что им не приходит уведомление. Прежде всего следует помнить, что гражданам, имеющим льготы, уведомления не отправляются. Также получить информацию о сумме налогов и сроках оплаты можно, связавшись с сотрудниками регионального отделения налоговой службы в телефонном режиме или на личном приеме. Адреса инспекций можно найти на официальном сервисе ФНС.
Особенности налога на имущество
Несмотря на то, что квартира, купленная в ипотеке, является залоговым имуществом, собственник обязан платить начисленные на нее государственные и муниципальные сборы.
Фактически такая квартира считается собственностью физического лица, а на подобное имущество налоговое органы накладывают определенные обязательства.
Налог на имущество исчисляется в зависимости от своей стоимости. Эти требования определены действующими положениями Налогового Кодекса РФ.
Федеральная налоговая служба должна присылать уведомления о необходимости уплаты налогов. До момента получения документа производить платеж не обязательно.
Если уведомление не было получено или пришло с опозданием, никаких негативных последствий быть не должно. При этом должно быть обозначено, что отсутствие уведомления связано с тем, что его не отправили сотрудники налоговой службы, а оно не затерялось на почте или было изъято из почтового ящика.
Но и самим гражданам не стоит относиться к этой обязанности халатно, иначе будут назначены штрафы. Сумма первого штрафа будет составлять 20 % от первоначального размера налога на имущество, повторное нарушение влечет наложение взысканий в размере 40 %. Штрафы назначаются за пропуск выплат — это месяц с момента получения уведомления.
Налоговый статус квартиры в ипотеке
У жилья, приобретенного в рамках ипотечной программы, имеется особый правовой статус. Это связано со спецификой механизма регулирования правовых отношений в сфере ипотечного кредитования.
Квартира в ипотеке имеет следующие особенности:
- это жилье не полностью оплачено покупателем, поэтому обладает промежуточным статусом залогового имущества;
- несмотря на статус заложенности, квартира считается собственностью того, кто приобрел ее в кредит. Ею можно пользоваться и в некоторой степени распоряжаться;
- при пропуске срока уплаты очередного ипотечного взноса, квартира перейдет кредитору для погашения задолженности;
- квартира является собственностью заемщика, поэтому налог на нее уплачивается в общем порядке.
Почему не приходит налог на имущество в ипотеке
Иногда налоговые уведомления могут не дойти до адресата, произойти это может по нескольким причинам. Однако если квитанции нет, то это еще не значит, что налоги можно не платить. В случае образования просрочки налоговая начислит пеню и штраф и взыщет долг принудительно. Если не хочется идти в налоговую и узнавать, есть ли задолженность по налогам за прошедший период или нет, то получить нужную информацию и оплатить все можно и без квитанции — через интернет. Обычно для этого достаточно только знать свой индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).
После 1 декабря неуплаченный налог на имущество превращается в задолженность, которую можно погасить напрямую через Госуслуги (опция доступна всем зарегистрированным на портале гражданам, указавшим свой ИНН). При наличии налоговой задолженности в личном кабинете будет высвечиваться соответствующее сообщение. Чтобы заплатить, нужно кликнуть на соответствующий пункт, после чего будет выставлен счет на оплату. На Госуслугах также можно вносить плату за третьих лиц. После завершения оплаты уведомление о наличии долга автоматически пропадет с главного экрана.
Жизнь ипотечного заёмщика нелегка и полна расходов: банку заплати, управляющей компании — заплати, налоговой — тоже заплати. С некоторыми платежами предлагаем не торопиться, а изучить закон. Некоторые граждане необъятной России оказались счастливчиками и налог за ипотечное жильё не платят.
На федеральном уровне от имущественного налога освобождены:
- герои СССР или РФ
- граждане, награждённые орденами славы 3-й степени
- инвалиды I, II группы и инвалиды детства
- ветераны Великой Отечественнйо войны
- служащие ОВД и госбезопасности
- ликвидаторы катастрофы на Чернобыльской АС
- военнослужащие, вышедшие на пенсию по выслуге лет
- родственники погибших военнослужащих
- пенсионеры
Вы платили, а деньги не дошли!
Просто заплатить налоги мало. Нужно быть уверенными, что деньги упали на правильный счет и за вами не числится задолженность.
Есть несколько более-менее надежных способов это сделать.
Самое удобное – воспользоваться «Личным кабинетом» на сайте ФНС и оплатить налог банковской картой.
Если принципиально против интернета и карты – квитанцию, которая приходит с уведомлением, можно оплатить наличными в отделении Сбербанка, он не имеет права взимать комиссию за этот платеж. Но если хотите убедиться, что платеж прошел, придется ехать в ИФНС, стоять в очереди.
Можно это сделать при помощи электронного сервиса «Яндекс-Деньги». Там есть функция «Налоги: проверка и оплата», а оплатить долг можно при электронного кошелька.
Отмечу личный неудачный опыт оплаты через личный кабинет на портале «Госуслуги». Деньги почему-то до ФНС не дошли, правда и с карты не списались, хотя на сайте висела информация о проведенной транзакции.
И напоследок: имущественные налоги физлиц растут как грибы после дождя.
Источник:
«Клерк»
Рубрика:
Налоги, взносы, пошлины
Теги:
имущественные налоги физическое лицо пени
- Михаил Хаймович, адвокат, «Правовой и бухгалтерский центр Юрмастер»
Уведомление об оплате налога на имущество
Уведомление из налоговых органов об оплате имущественного налога должно быть составлено по форме, утвержденной приказом ФНС от 7 сентября 2020 года № ММВ-7-11/477. Приказом ФНС № ММВ-7-21/8 от 15 января 2020 года в нее были внесены коррективы.
Главным нововведением в новой форме уведомления об исчислении имущественных взносов являются изменения порядка формирования бланка в случае необходимости перерасчета ранее установленной суммы взноса.
Подготовка и рассылка уведомлений осуществляется только для тех адресатов, которых коснулся перерасчет, а не для всех налогоплательщиков, проживающих в данном регионе.
При перерасчете в бланке уведомления указываются следующие сведения:
- величина ранее начисленной суммы;
- сумма снижения или доплаты.
Также добавились варианты вручения уведомления. Документ может быть направлен следующими способами:
- по почтовому адресу налогоплательщика;
- по электронной почте — для физических лиц, имеющих личный кабинет налогоплательщика.
Ответственность в случае неуплаты
Как уже говорилось, многие граждане не спешат проявлять активность в плане уведомления налоговых органов о своем приобретенном имуществе. Однако недавно начали действовать новые правила, согласно которым утаивание и несообщение информации о наличии во владении квартир и другого недвижимого имущества, влечет определенную ответственность.
Так, если вы не сообщили в налоговые органы о приобретении недвижимости в течение 2021 года, то начиная с января 2022 года, вам будет начислен штраф, который равен одной пятой сумме налога, который не был внесен. Если оплата отсутствовала первые 30 дней просрочки, то штраф может составлять всего 10 процентов от неуплаченной стоимости. Если срок неуплаты будет более длительным, то владелец квартиры или дома будет облагаться более высокими штрафами.
В случае когда срок неуплаты будет еще дольше, то налоговая служба имеет право передать дело в суд. На основании решения суда приставы могут взыскать с гражданина нужные средства в пользу бюджета.
Как видите, если вам не приходит вовремя налог на квартиру или дом, то расслабляться не стоит. Длительная неуплата может повлечь за собой заметные штрафные санкции. Поэтому, если вы купили квартиру или же просто долго не получали налоговой квитанции, обратитесь в налоговый орган удобным для себя способом с соответствующим уведомлением.
7 способов, как бесплатно получить квартиру от государства, вы можете узнать здесь
Срок оплаты и исковая давность
Согласно законодательству, налоговая служба уведомляет население о необходимости внести имущественный сбор не позднее 1 месяца до завершения периода оплаты по квитанциям. Обычно рассылка производится с апреля до конца октября. В РФ налоги на квартиру требуется погасить до 1 декабря текущего года. Поэтому квитанция должна быть получена плательщиком до 1 ноября. До этой даты отсутствие уведомления допустимо. Если же после 1 ноября оно так и не пришло, следует предпринять вышеуказанные шаги. Согласно законодательству, гражданин должен самостоятельно выяснять наличие долга при отсутствии уведомлений. Государство установило для этого допустимый срок — до конца года, то есть после наступления 1 декабря у плательщика еще есть месяц, чтобы заявить об отсутствии квитанции и погасить долг. Далее начисляются штрафные санкции — 20% от задолженности в непредумышленной ситуации, 40 % — при предумышленной неоплате.
Когда должен прийти налог на квартиру по ипотеке
При неполучении уведомления от ФНС в срок до конца ноября года, идущего за тем, за который налог должен быть начислен, гражданин обязан до конца года обратиться к налоговикам и сообщить им по установленной форме, что в его собственности — налогооблагаемый объект недвижимости.
Сроки уплаты налога Налог подлежит уплате в срок до 1 декабря года, идущего за тем, в котором произошло начисление налога за недвижимость в силу ее нахождения в собственности у налогоплательщика. Количество месяцев и то, за какой именно месяц был начислен налог — значения не имеет.
При этом нужно иметь в виду, что уплата налога осуществляется на основании уведомления из ФНС. Оно должно быть направлено владельцу квартиры налоговиками до конца ноября года, идущего за тем, в котором начислялся налог.
Стоит обозначить довольно редкий, но встречающийся сценарий на практике — когда ФНС направляет уведомление позднее крайнего срока его отправки или даже крайнего срока уплаты налога.
Налог на квартиру в ипотеке не приходит
Большая часть наших граждан может позволить себе улучшить условия жизни и обзавестись собственным жильем, воспользовавшись ипотечным кредитованием. На недвижимое имущество, находящееся в собственности, требуется уплачивать налог. И часто у многих возникает вопрос: а платят ли налог на квартиру, если она все еще находится в ипотеке? Ведь по сути она еще не ваша полноценная собственность, которую к тому же в любой миг кредитующий банк может забрать по причине отсутствия выплат или задолженности.
В «Российской газете» прошла «горячая линия», на которой заместитель директора Палаты налоговых консультантов Ирина Давидовская ответила на вопросы наших читателей. Михаил Черниченко: Уже настал ноябрь, а извещение нам не пришло. Платить или не платить налоги? Ирина Давидовская: Налоговое уведомление, отправленное по почте, может затеряться. Лучше обезопасить себя, чтобы избежать штрафов и пени. Стоит посетить налоговую инспекцию и получить уведомление. Другое дело, если уведомления из налоговой об уплате налогов вы никогда не получали. В этом случае вы обязаны самостоятельно сообщить до конца этого года об имеющихся объектах недвижимости, транспортных средствах. С 1 января 2022 года налогоплательщики за несообщение об имеющемся у них имуществе будут привлекаться к налоговой ответственности. Алексей Зотов: Выхожу на пенсию.
Пример расчета суммы НДФЛ к возврату
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.
Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.
Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.
Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.
Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:
- Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
- При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
- Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
- Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
Как оплатить налог на квартиру, если нет квитанции
Собственники жилья, в том числе квартир, комнат или домов, обязаны платить налог на имущество (это касается и нежилых помещений). Ежегодно Федеральная налоговая служба (ФНС) информирует домовладельцев о том, сколько налогов они должны заплатить за предыдущий год. Это делается с помощью налоговых уведомлений, которые рассылаются по почте или через Интернет. Отправка налоговых квитанций начинается летом и продолжается до конца ноября.
Иногда налоговые уведомления могут не доходить до получателя, это может происходить по нескольким причинам. Однако отсутствие квитанции не освобождает владельца от уплаты налогов. В случае просрочки создается задолженность, что может привести к увеличению суммы и принудительному исполнению.
Опишите ситуацию сами. Так вам представились ПРОДАВЦЫ опциона, который вы хотите купить. Вам не нужно платить чужие налоги. Ответственность за их выплату лежит на владельцах. Вам понравился этот вариант, и продавцы предлагают вам заплатить ПОЛНУЮ сумму налогов, которую они должны будут заплатить по закону. Что значит «вы должны заплатить»? Это означает, что они хотят, чтобы цена квартиры увеличилась на эту сумму (для вас). ** Если вы найдете другой вариант, вам не придется выбирать такую доплату. ** Но если вы хотите остановиться на этом варианте, то у вас и у продавцов есть много способов достичь среднего золотого показателя — например, вы соглашаетесь поднять покупную цену на тысячи на 100 (в качестве компенсации за значительную часть налогов), оставшиеся налоги оплачивают Продавцы.
Вот цитата: «При налогообложении доходов, полученных от продажи этого имущества, также учитываются документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не были учтены наследодателя (донора) для целей налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных абзацами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи… (абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)».
Вас может заинтересовать: Нужно ли при смене прописки менять место постановки на учет?
Несмотря на то, что реальные расходы Ивановой составили 2,2 миллиона рублей, налоговые вычеты могут быть возвращены только в размере 2 миллионов рублей. А это 260 тысяч рублей. В том же году она родила второго ребенка и решила вложить полученный сертификат в ипотеку. В результате фактические расходы Ивановой изменились: 2 200 000 — 453 026 = 1 746 974 рубля. Исходя из этого, ему полагается возврат выплаченного дохода — 227 107 рублей. Поскольку ранее он получил вычет из 2 млн рублей, он должен вернуть излишек — 32 893 рубля. (260 000 — 227 107).
Любой сознательный налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет при покупке жилой площади по ипотеке. Это связано с тем, что с юридической точки зрения покупка квартиры считается расходом, несмотря на то, что заемные средства были потрачены. Как вернуть часть уплаченных в госбюджет обязательных взносов (НДФЛ) и пойдет речь в этой статье.
Как оплатить налог на квартиру, если нет квитанции
Собственники жилья, в том числе квартир, комнат или домов, обязаны платить налог на имущество (это же касается и нежилых помещений). Ежегодно Федеральная налоговая служба (ФНС) сообщает владельцам недвижимости, сколько налогов им нужно заплатить за предыдущий год. Делает она это посредствам налоговых уведомлений, которые рассылают по почте или через интернет. Отправка квитанций на оплату налога начинается летом и продолжается до конца ноября.
Иногда налоговые уведомления могут не дойти до адресата, произойти это может по нескольким причинам. Однако отсутствие квитанции не освобождает собственника от уплаты налогов. В случае образования просрочки образуется задолженность, которая может привести к увеличению суммы и принудительному взысканию.
Вы описываете ситуацию. Это вам ее так представили ПРОДАВЦЫ варианта, который вы хотите купить. Вы не должны оплачивать чужие налоги. Оплатить их- обязанность собственников. ПРосто вам понравился данный вариант, и Продавцы предлагают вам заплатить ВСЮ сумму налога, которую им придется заплатить по закону. Что означает «вы должны заплатить»? Это означает, они хотят, чтобы на данную сумму увеличилась цена квартиры (для вас).
** Если вы найдете другой вариант, то вам не придется идти на подобное завышение цены.
** Но если вы ходите остановиться на этом варианте, то есть много способов прийти Вам и Продавцам к золотой середине: например, вы согласны увеличить цену покупки тысяч на 100 (как компенсацию существенной части их налогов), остальную сумму налогов пусть оплачивают Продавцы.
Далее приведем цитату:
«. при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2022 N 325-ФЗ)».
Нужно ли платить имущественный налог за квартиру при ипотеке?
Оплата налога на имущество, если квартира находится в ипотеке — законная обязанность ее владельца. Объект недвижимости принадлежит ему на праве собственности. Тот факт, что на квартиру до погашения ипотеки наложено обременение, не имеет значения.
Налог на квартиру в ипотеке платится в полном объеме — как если бы квартира была без обременения. Аналогично, владелец такой недвижимости, вправе пользоваться различными льготами.
Налог платится вне зависимости от гражданства и возраста владельца квартиры. За неуплату налога применяются те же санкции, какие бы применялись при налогообложении объекта недвижимости, находящемся в полной собственности гражданина — вне залога.
Рассмотрим подробнее, каким образом начисляется и уплачивается налог на жилую недвижимость — как в случае с ипотекой, так и в случае, если по квартире нет обременения.